Https://www.bvb.ro/i Nfocont/infocont21/R RC_20210129185645_RR C-Independent-limite D-assurance-report-A SF-RO-2020-II-seme.p Df.pdf

## Samenvatting Rapport van Ernst & Young Assurance Services SRL over Financiële Rapporten van Rompetrol Rafinare S.A.

Dit rapport, opgesteld door Ernst & Young Assurance Services SRL, beoordeelt de financiële rapporten die Rompetrol Rafinare S.A. heeft ingediend tussen 1 juli en 31 december 2020, in overeenstemming met de Roemeense wetgeving (Lege nr. 24/2017) en de regelgeving van de Autoriteit voor Financiële Toezicht (ASF).

Doel:

Het primaire doel is om, op basis van een beperkte verzekering, te bevestigen dat de financiële rapporten vrij zijn van significante vervalste elementen door fraude of fouten. Het rapport is bedoeld voor informatie van Rompetrol Rafinare S.A., de Beurs van Waarden București (BVB) en de ASF, en mag niet anders worden gebruikt.

Verantwoordelijkheden:

Rompetrol Rafinare S.A. is verantwoordelijk voor het opstellen van de financiële rapporten en het uitvoeren van interne controles om de nauwkeurigheid te waarborgen.
Ernst & Young Assurance Services SRL is onafhankelijk ingehuurd om de rapporten te beoordelen en te bevestigen dat ze voldoen aan de relevante wet- en regelgeving.

Methode:

De auditors hebben de volgende procedures toegepast:

1. Documentatie controleren: Ze hebben de ingediende financiële rapporten ontvangen en geverifieerd dat deze zijn ondertekend door bevoegde personen van Rompetrol Rafinare S.A.
2. Steekproefcontrole: Ze hebben een steekproef van transacties uit de rapporten onderzocht en gecontroleerd of deze in overeenstemming waren met de bijbehorende contracten en documentatie.
3. Interviews: De auditors hebben gesprekken gevoerd met leidinggevenden van Rompetrol Rafinare S.A. om hun begrip van de transacties te verifiëren.
4. Vergelijking: Ze hebben de informatie uit de rapporten vergeleken met andere verkregen informatie, zoals interviews en documentatie.

Conclusie:

Het rapport concludeert dat, op basis van de beperkte procedures die zijn uitgevoerd, er geen aanwijzingen zijn voor significante vervalste elementen in de financiële rapporten van Rompetrol Rafinare S.A. voor de periode 1 juli tot en met 31 december 2020.

Belangrijk:

Dit is een samenvatting en vervangt niet het volledige, gedetailleerde rapport. Voor de volledige context en conclusies wordt verwezen naar het volledige document.