Gerenciamento De Riscos E Capital: Uma Abordagem Completa.pdf

Gerenciamento de Riscos en Capital - Banco Honda

Dit rapport presenteert het risicobeheer- en kapitaalbeheersbeleid van Banco Honda S.A., Honda Leasing S.A., Administradora de Consórcio Nacional Honda Ltda. en Fonds van Investering in Debiteurenrechten Auto-Honda (FIDC Auto Honda) (hierna gezamenlijk "Banco Honda" genoemd), in overeenstemming met de Braziliaanse centrale bank (BACEN) en het Monetair Raad (CMN).

Hoofdpunten:

Regelgeving: Het rapport volgt de vereisten van Circular 3.678/13 (BACEN) en Resolutie 4.557/17 (CMN), inclusief Basiléia III-standaarden voor risicobeheer en kapitaalberekening.
Segmentatie: Banco Honda valt onder segmentatie "S4" volgens CMN richtlijnen, wat betekent hoge risiconiveaus en strenge regelgeving.
Risico's: Het rapport behandelt verschillende soorten risico's, waaronder:
Kredietrisico: Beheerd via een gedetailleerde beoordeling van kredietwaardigheid en diversificatie van de kredietportefeuille.
Marktrisico: Gemanageerd door het gebruik van derivaten voor hedging en beperking van blootstelling aan prijsfluctuaties.
Liquiditeitsrisico: Beheerd via een solide liquiditeitsplanning en toegang tot financieringsbronnen.
Operatieel risico: Verminderd door sterke interne controleprocedures en continuïteitsplannen.
Kapitaalbeheer: Het rapport beschrijft de berekening van het "Patrimonio de Referência" (PR) en "Ativos Ponderados pelo Risco" (RWA), en toont hoe Banco Honda voldoet aan de kapitaaleisen van Basiléia III.
Integratie: Alle risico's worden geïntegreerd beheerd, met een focus op het beheersen van de totale institutionele risiconiveaus.

Belangrijke aspecten:

Het rapport benadrukt de rol van de "Declaração de Apetite por Riscos (RAS)" die de risicotolerantie en -beheerscapaciteit van Banco Honda definieert.
Er wordt aandacht besteed aan continuïteit van het risicobeheerproces, met regelmatige evaluaties en aanpassingen.
De transparantie en openheid zijn essentieel in het rapport, met gedetailleerde informatie over risico's en kapitaalposities.